河北鋼鐵：“唐鋼轉(zhuǎn)債”回售
重要提示：
回售價(jià)格：101.7元/張(含稅)
回售申報(bào)期：2011年2月1日至2011年2月14日
回售資金到賬日：2011年2月21日
2010年12月14日“唐鋼轉(zhuǎn)債”進(jìn)入第四個(gè)計(jì)息年度后，本公司A股股票“河北鋼鐵”(股票代碼：000709)自2010年12月14日至2011年1月25日連續(xù)30個(gè)交易日的收盤價(jià)格低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格的70%。根據(jù)《唐山鋼鐵股份有限公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書》(以下簡(jiǎn)稱“《募集說(shuō)明書》”)的約定，“唐鋼轉(zhuǎn)債”的回售條款生效。
根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所可轉(zhuǎn)換工作債券業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》和《募集說(shuō)明書》的相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將“唐鋼轉(zhuǎn)債”回售有關(guān)事項(xiàng)公告如下，敬請(qǐng)持有“唐鋼轉(zhuǎn)債“的投資者注意。
一、回售條款與回售價(jià)格
(一)回售條款
《募集說(shuō)明書》“回售條款”約定：自發(fā)行結(jié)束之日起滿6個(gè)月后，如果公司股票任意連續(xù)30個(gè)交易日的收盤價(jià)低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格70%，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)將其持有的全部或部分債券以面值加當(dāng)期利息的價(jià)格回售給公司。可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在每個(gè)計(jì)息年度內(nèi)可在上述約定條件首次滿足時(shí)行使回售權(quán)一次，但若首次不實(shí)施回售的，該計(jì)息年度將不得再行使回售權(quán)。
(二)回售價(jià)格
本次回售價(jià)格為“唐鋼轉(zhuǎn)債”面值加上當(dāng)期利息，即101.7元/張。根據(jù)稅務(wù)部門有關(guān)規(guī)定，對(duì)于個(gè)人投資者和證券投資基金，公司按20%的稅率對(duì)當(dāng)期利息代扣代繳個(gè)人所得稅后，回售實(shí)際可得101.36元/張；對(duì)于合格境外投資者(QFII)，公司按10%的稅率對(duì)當(dāng)期利息代扣代繳所得稅后，回售實(shí)際可得101.53元/張；對(duì)于其他機(jī)構(gòu)投資者，公司對(duì)當(dāng)期利息不代扣代繳所得稅，回售實(shí)際可得101.7元/張。
(三)非居民企業(yè)持債人所得稅繳納
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第二十七條第五款、第三條第三款和《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第九十一條的規(guī)定，對(duì)于QFII回售“唐鋼轉(zhuǎn)債”所得利息按10%的稅率征收預(yù)提所得稅，并由公司作為代扣代繳義務(wù)人進(jìn)行代扣代繳。
如該類投資者在回售資金到賬日(2011年2月21日)起10個(gè)工作日內(nèi)向公司提供相關(guān)納稅證明文件如：(1)以居民企業(yè)身份向中國(guó)稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納了企業(yè)所得稅的納稅憑證；或者(2)以居民企業(yè)身份向中國(guó)稅務(wù)機(jī)關(guān)遞交的企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表；(3)該類投資者雖為非居民企業(yè)，但其本次應(yīng)獲轉(zhuǎn)債回售價(jià)款屬于該類投資者在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所取得的證明文件。經(jīng)公司核實(shí)確認(rèn)后，則不代扣代繳10%的企業(yè)所得稅。如果該類投資者未能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提供證明文件，則本公司將按照10%的稅率代扣代繳QFII投資者的企業(yè)所得稅。
如存在除前述QFII以外的非居民企業(yè)持債人，應(yīng)執(zhí)行《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第三十九條的規(guī)定，即：應(yīng)當(dāng)扣繳的所得稅，扣繳義務(wù)人未依法扣繳或者無(wú)法履行扣繳義務(wù)的，由納稅人在所得發(fā)生地納稅。納稅人未依法繳納的，稅務(wù)機(jī)關(guān)可以從該納稅人在中國(guó)境內(nèi)其他收入項(xiàng)目的支付人應(yīng)付的款項(xiàng)中，追繳該納稅人的應(yīng)納稅款。
(四)回售程序和付款方式
1、回售事項(xiàng)的公告期
在回售條款生效后五個(gè)交易日內(nèi)，本公司將在《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《上海證券報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)(www.cninfo.com.cn)發(fā)布不少于3次回售公告。
2、回售事項(xiàng)的申報(bào)期
行使回售權(quán)的“唐鋼轉(zhuǎn)債”持有人應(yīng)在2011年2月1日至2011年2月14日的回售申報(bào)期內(nèi)，通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，申報(bào)方向?yàn)橘u出，回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)，不能撤消。如果申報(bào)當(dāng)日未能申報(bào)成功，可于次日繼續(xù)申報(bào)(限申報(bào)期內(nèi))。“唐鋼轉(zhuǎn)債”持有人在回售申報(bào)期內(nèi)未進(jìn)行回售申報(bào)，視為對(duì)本次回售權(quán)的無(wú)條件放棄。
3、付款方式
本公司將按前述規(guī)定的價(jià)格買回要求回售的“唐鋼轉(zhuǎn)債”，本公司委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司通過其資金清算系統(tǒng)進(jìn)行清算交割。按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，回售資金到帳日為2011年2月21日。
回售期滿后，本公司將公告本次回售結(jié)果和本次回售對(duì)公司的影響。
二、回售期間的交易
“唐鋼轉(zhuǎn)債”在回售期內(nèi)將繼續(xù)交易，在同一交易日內(nèi)，若“唐鋼轉(zhuǎn)債”持有人發(fā)出交易、轉(zhuǎn)托管、轉(zhuǎn)股、回售等兩項(xiàng)或以上報(bào)盤申請(qǐng)的，按以下順序處理申請(qǐng)：交易、回售、轉(zhuǎn)股、轉(zhuǎn)托管。
三、其他
“唐鋼轉(zhuǎn)債”持有人可回售部分或全部未轉(zhuǎn)股的唐鋼轉(zhuǎn)債�！疤其撧D(zhuǎn)債”持有人有權(quán)選擇是否進(jìn)行回售，本次回售不具有強(qiáng)制性。
四、聯(lián)系方式
聯(lián)系人：梁柯英
地址：石家莊市裕華西路40號(hào)
電話：0311-66778735
傳真：0311-66778711
特此公告。
河北鋼鐵股份有限公司董事會(huì)
2011年2月11日 |
