*ST釩鈦?zhàn)蛉瞻l(fā)布公告稱，公司已于1月27日召開(kāi)重大資產(chǎn)置換第二次董事會(huì)，順利通過(guò)重組各項(xiàng)議案，并于昨日披露了資產(chǎn)重組方案。
與此前公司發(fā)布的重組預(yù)案相比，重組方鞍山鋼鐵集團(tuán)進(jìn)一步承諾，如待注入資產(chǎn)的實(shí)際盈利合計(jì)數(shù)低于預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)合計(jì)數(shù)，鞍鋼將按差額向上市公司支付現(xiàn)金予以補(bǔ)償。這意味著在本次重組中，攀鋼已經(jīng)提前鎖定利潤(rùn)。
綜合利潤(rùn)率大幅上升
與此前發(fā)布的重組預(yù)案相比，*ST釩鈦于昨天發(fā)布的重大資產(chǎn)公告在內(nèi)容上基本保持一致。*ST釩鈦將現(xiàn)有的鋼鐵相關(guān)業(yè)務(wù)資產(chǎn)置出上市公司，相對(duì)應(yīng)地置入鞍山鋼鐵集團(tuán)公司擁有的鞍千礦業(yè)，鞍鋼香港和鞍澳公司各100%股權(quán)。公告顯示，最終本次置入資產(chǎn)的評(píng)估值為106.18億元，置出資產(chǎn)的評(píng)估值為114.32億元。
公告顯示，此次擬置入的鐵礦石資產(chǎn)毛利率高達(dá)39.44%，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)綜合利潤(rùn)率因此大幅上升，由重組前的13.61%上升至重組后的23.88%。
提前鎖定重組盈利
值得注意的是，公司還與鞍鋼于2011年1月27日簽署了《預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)補(bǔ)償協(xié)議》。根據(jù)協(xié)議內(nèi)容，*ST釩鈦已提前鎖定重組后的盈利。
*ST釩鈦與鞍鋼集團(tuán)約定，本次重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后，攀鋼釩鈦將在2013年度結(jié)束后，聘請(qǐng)具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)2011年度、2012年度和2013年度鞍千礦業(yè)和50%卡拉拉股權(quán)實(shí)際盈利合計(jì)數(shù)與預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)合計(jì)數(shù)之間的差額出具專項(xiàng)審核意見(jiàn)。如果實(shí)際盈利合計(jì)數(shù)低于預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)合計(jì)數(shù)，則鞍鋼將按照差額向攀鋼釩鈦支付現(xiàn)金予以補(bǔ)償。
此外，鞍鋼集團(tuán)還重申，根據(jù)鞍鋼集團(tuán)公司承諾，鞍鋼集團(tuán)公司將盡最大努力逐步促使鞍鋼現(xiàn)有的鐵礦石采選業(yè)務(wù)達(dá)到上市條件，在鞍鋼現(xiàn)有鐵礦石采選業(yè)務(wù)符合上市條件且相關(guān)操作合法合規(guī)的前提下，在本次重組完成后5年內(nèi)將其注入攀鋼釩鈦。(華西都市報(bào)) |
